Entenda a importância de ter esse controle em sua empresa e confira nossas dicas para fazer um bom fluxo de caixa.
Muitas empresas vão à falência por não entender a importância de um bom fluxo de caixa.
Ao executá-lo corretamente, você tem facilidade para entender o presente e planejar o futuro da empresa com mais segurança.
Vamos entender aqui neste artigo porque o fluxo de caixa é tão essencial para a sobrevivência da sua empresa.
Boa leitura!
Fluxo de caixa: o que é?
De uma forma simples de ser explicado, basicamente é o controle das entradas e saídas de dinheiro do caixa da sua empresa.
Se entra mais dinheiro do que saí, o seu fluxo de caixa é considerado positivo.
Se sai mais dinheiro do que entra, nesse caso, ele é considerado negativo.
Um dos grandes erros dos empreendedores é misturar o dinheiro da empresa e o dinheiro pessoal. E muitas vezes, esse erro traz um grande prejuízo a saúde financeira do negócio.
Para um bom controle de caixa, é necessário garantir registros detalhados de ganhos e gastos, com disciplina e transparência. Por menores que sejam, todas as receitas e despesas devem ser registradas.
Basicamente, é o controle das entradas e saídas de dinheiro do caixa da empresa. Ele permite que você descubra os lucros, as dívidas e o capital de giro existentes em um determinado período. Ao executá-lo corretamente, você tem facilidade para entender o presente e planejar o futuro da empresa.
Com que frequência devo fazer o fluxo de caixa?
Os registros de entradas e saídas, podem ser diários, semanais, quinzenais ou mensais. Essa parte deve estar alinhada a necessidade da empresa, portanto é importante e indicado que sejam constantes e padronizados.
Porque é importante manter um fluxo de caixa?
O controle de caixa serve para auxiliar a empresa nas questões de organização financeira e possíveis planejamentos de forma organizada, e também para alertar quanto a redução de despesas e na busca por investimentos ou até mesmo solicitar empréstimos para que possíveis dificuldades financeiras sejam evitadas.
Para entender melhor sobre o fluxo de caixa, vamos listar aqui algumas vantagens em realizar e manter atualizado os lançamentos de entrada e saída dos recursos da empresa segundo o Sebrae.
- Avaliar se as vendas presentes serão suficientes para cobrir os desembolsos futuros já identificados;
- Auxiliar o empresário a tomar decisões antecipadas sobre a falta ou sobra de dinheiro da empresa;
- Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira no período avaliado;
- Verificar se os recursos financeiros próprios são suficientes para tocar o negócio em determinado período ou se há necessidade de recursos com terceiros;
- Avaliar se o recebimento das vendas é suficiente para cobrir os gastos assumidos e previstos no período;
- Avaliar a capacidade de pagamento antes de assumir compromissos.
Para te ajudar nessa missão de controle de caixa detalhado da sua empresa, disponibilizamos uma planilha que o Sebrae projetou para auxiliá-lo.
Leia também: Como evitar a falência de uma empresa?
Tipos de fluxo de caixa
Para estabelecer a saúde financeira do seu negócio, existem diversos tipos de fluxo de caixa, e cada um tem uma finalidade específica para enquadrar melhor o seu negócio.
Vamos a eles:
Fluxo de caixa operacional
Aqui são controladas as entradas e saídas de dinheiro relacionadas às atividades operacionais da empresa, ou seja, as vendas de produtos ou serviços ligados diretamente ao funcionamento do seu negócio.
Esse tipo é o mais básico, portanto não entram aqui informações de outros investimentos, nem custos como reserva de capital de giro, por exemplo.
Analisa-se aqui:
- Vendas de produtos ou serviços;
- Pagamento de fornecedores;
- Manutenção do estoque;
- Salário dos funcionários;
- Custo mensal de equipamentos ou sistemas, entre outros.
Fluxo de caixa direto
Aqui, registra-se todos os recebimentos e pagamentos vindo das atividades realizadas pela empresa. Não contabilizamos os descontos.
O mais comum no fluxo de caixa direto é que o controle seja feito diariamente, para garantir que as informações não se percam.
A melhor forma é separar tudo o que foi recebido em categorias, como: gasto com pessoal, compra de mercadorias, etc.
Fluxo de caixa indireto
Análise de informações contábeis são a principal linha do fluxo de caixa indireto. Essas informações servem para monitorar as movimentações financeiras e controlar os dados de um ponto de vista contábil.
Nessa categoria de fluxo, são utilizados dados de demonstrações do DRE (Demonstrativo de Resultados do Exercício) e o BP (Balanço Patrimonial), onde são entendidas o desempenho econômico de acordo com o regime de caixa.
Fluxo de caixa livre
Aqui, mede-se a capacidade de geração de capital em curto, médio e longo prazos.
O gestor trabalha com dois relatórios:
- Projeta os resultados pelo prazo de 2 a 5 anos;
- Resultados pelo período de 60 a 90 dias;
Essa análise é realizada para entender como o negócio se comporta, então ela é feita em gráficos.
O objetivo principal é conferir a capacidade da empresa de se manter ativa, crescer e gerar valor.
Fluxo de caixa projetado
A linha que se segue aqui é que esse fluxo de caixa é utilizado para fazer planejamentos financeiros da empresa para um determinado período futuro, permitindo que os gestores trabalhem com antecedência em alguma ação que deva ser tomada e estejam preparados para lidar com possíveis variações do fluxo de caixa.
Dicas para fazer um bom fluxo de caixa:
- Faça o lançamento diário de suas vendas e despesas
- Mantenha uma visão realista
- Em situação deficitária, tome decisões sobre a necessidade de capital de giro
- Se o saldo for positivo, avalie a possibilidade de realizar investimentos na sua empresa
- Lance seus pagamentos e recebimentos futuros
- Se o saldo for negativo, revise tudo e avalie a necessidade de capital de giro.
- Tenha um bom sistema de gestão
Mantenha o seu fluxo de caixa atualizado!
Conclusão:
Sabendo exatamente de onde vem e para onde vai o seu dinheiro, você ganha mais eficiência e transparência na gestão.
Um fluxo de caixa feito de maneira correta e detalhada, te oferecerá informações precisas e confiáveis para tomada de decisões mais alinhadas com o crescimento da sua empresa e muito mais assertivas.
Não deixe de fazer o controle do caixa em seu negócio, ele é um medidor da saúde financeira da sua empresa, impedindo que você tome decisões “no escuro”.
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